Agenţia Naţională de Administrare Fiscală informează că, în perioada 15 - 21 martie 2010, Garda Financiară a desfăşurat 4.512 acţiuni de control operativ şi inopinat. În urma acestor acţiuni au fost aplicate amenzi în valoare totală de 6.115.233 lei, fiind încasaţi 3.213.947 lei. De asemenea, au fost confiscate bunuri în valoare de 1.841.872 lei.
Dintre actele de control încheiate, 112 de dosare au fost înaintate organelor de urmărire penală, pentru un prejudiciu în sumă totală de 34.671.629 lei.
Acţiunile de control desfăşurate de comisarii Gărzii Financiare, în perioada 15-21 martie, au vizat respectarea disciplinei financiar-fiscale, a normelor de comerţ, realitatea şi legalitatea operaţiunilor comerciale, precum şi monitorizarea achiziţiilor intracomunitare.
Urmare deficienţelor constatate în cadrul acţiuniilor tematice ce vizează monitorizarea achiziţiilor intracomunitare de mărfuri, comisarii Gărzii Financiare au dispus, printre altele, confiscarea unor importante cantităţi de bunuri/mărfuri ce constituiau obiectul unor tranzacţii ilicite.
În acest sens un exemplu îl constituie confiscarea, în baza prevederilor Legii 12/1990 republicată, a cantităţii de cca 655 kg (brut) produse de parfumerie, a căror valoare de piaţă a fost estimată la suma de 300.000 lei.
Mărfurile în cauză au fost identificate într-o autoutilitară aparţinând unei societăţi din judeţul Alba, din documentele prezentate de transportator (CMR) rezultând că furnizorul este o firmă din Ungaria iar beneficiarul "Moldomino LTD, -Bucureşti".
Extinderea verificărilor, a stabilit însă că firma beneficiară menţionată nu este înmatriculată în România iar conform bazei de date VIES, numărul înscris pe documentele de însoţire a mărfii privind înregistrarea în scopul de TVA, nu este valid.
O situaţie similă a fost relevată urmare unei acţiuni tematice de acest gen efectuate în zona Punctului de trecere a frontierei Nădlac, judeţul Arad, comisarii Gărzii Financiare au dispus confiscarea a cca 9 tone de legume/fructe (pere, portocale, brocolli, spanac, ridichi/salata), marfa a cărei valoare de piaţă a fost estimată la suma de 62.000 lei.
Astfel, urmare verificărilor încrucişate efectuate, a rezultat că firma beneficiară înscrisă în documentele de transport, în speţă o firmă din Ilfov care în perioada 22.02.2010-14.03.2010 a mai introdus în ţară un număr total de 272 transporturi de acest gen, nu a putut justifica, în condiţiile legii, situaţia şi destinaţia mărfurilor în cauză.
Totodată, controlul a stabilit că partenerii comerciali declaraţi ai acesteia nu funcţionează la sediile sociale şi nu au depus la organul fiscal teritorial deconturile de TVA prevăzute de cadrul legal în vigoare.
Urmare controlui care a vizat activitatea unei firme constănţene, comisarii Gărzii Financiare au stabilit în sarcina acestui operator economic un prejudiciu de peste 760.000 lei.
Într-o primă etapă a controlului s-a constatat că reprezentanţii legali ai firmei se sustrag sistematic verificărilor, în contextul în care societatea în cauza nu funcţionează la adresa de sediu social declarată, adoptând comportamentul fiscal al unei firme tip "fantomă". În acest context s-a stabilit că societatea a comercializat către un beneficiar intern, criblura în valoare totală facturată de 2.603.573 lei.
Conform calculelor efectuate de comisarii Gărzii Financiare, a rezultat că, urmare neînregistrării şi neraportării acestor operaţiuni comerciale, reprezentanţii societăţii constănţene au eludat plata către bugetul de stat obligaţii fiscale (TVA şi impozit pe profit) totalizând 765.755 lei.
Motivat de natura aspectelor constatate, pentru continuarea cercetărilor şi stabilirea persoanelor vinovate, cazul a fost sesizat în mod operativ Parchetului de pe lângă Judecătoria Constanţa.
Urmare unui control inopinat efectuat la un punct de lucru aparţinând unei firme din Arad, comisarii Gărzii Financiare au dispus confiscarea a peste 2.300.000 forinţi.
În fapt, din verificări, a rezultat că, prin intermediul punctului de lucru respectiv, în speţă o staţie de distribuţie carburanţi auto situată în localitatea Varsand, judeţul Arad, societatea în cauză a procedat la comercializarea de combustibili către diverşi cetăţeni maghiari, încasând în contrapartidă de la aceştia forinţi.
Pe baza documentelor emise prin casa de marcat identificate, s-a stabilit că a fost încasată suma totală de 2.316.000 forinţi, fapt ce contravine Regulamentului B.N.R. privind operaţiunile în valută pe teritoriul României, firma în cauză nefiind abilitată să comercializeze mărfuri cu încasarea contravalorii acestora în altă monedă, decât cea naţională.
În consecinţă, în baza prevederilor Legii 12/1990 republicată, s-a procedat la sancţionarea contravenţională a societăţii arădene cu amendă în cuantum de 6.000 lei şi confiscarea sumelor încasate ilegal, respectiv 2.316.000 forinţi.